根据国家投资体制改革的总体需要,国家发展和改革委员会、建设部于2006年7月3日发布了《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)(发改投资[2006]1325号文)。为规范经济评价工作,满足▽建设项目投资决策的需要,在国家相关规定的基础上,中国@石油天然气集团公司组织完成了建设项目经济评价方法与参数的修订工作,主要包括《中国石油天然气集团公司油气勘探开发建设项目经济评价方法与参数》、《中国石油天∞然气集团公司油气管道建设项目经济评价方法与参数》、《中国石油天然气集团公司炼油化工◥建设项目经济评价方法与参数》、《中国石油天然气集团公司油库和加油(气)站建设项目经济评价方法与参№数》、《中国石油天然气集团公司生产服务及工程类建设项目经济评价方法与参数》、《中♀国石油天然气集团公司建设项目经济评价参数》(2008)等,共六册。以石油计◥字↓[2007]455号文印发执行。为了规范经济评价工作,满足集团公司实行投资复审制度的需要,《方法与参数》编制组与专业从事经济评价软件研发的北京灵≡析软件公司合作开发了与《方法与参数》配套的石油工业建设项目经济评价①软件系统。
适用于石油工业加油加气站建设项目的经济评价,该经济评价软件包括新建项目、租赁项目和兼并收购项目。涉及到的主要功能有【财务分析、经济费用效》益分析和抗风险能力分析。
1、石油计字[2007]455号文“关于印发中国石油天然气集团公司建设项目经济评价方法与参数的通知”;
2、住建部和国家发改委印发的(发改投资[2006]1325号)《建设项目经济评价方法与参数》。
3、《中国石油天然气集团公司油库和加油(气)站建设项目经济评价方法与参数》
1、盈利能力⌒ 分析:财务内部收益率[FIRR](包括项目投资现金流量分析和项目资本金现金流量分析)、动态(静态)投资回收期(Pt)、累计净现值[FNPV]、总投☆资收益率、项目资本金净利润率ξ等;
2、清偿能力分析:资产负债率、借款偿还期、利息备付率、偿债备付率ω、流动比率、速动比♂率等;
3、生存〗能力分析:通过财务计划现金流量表,分析项目在建设、投产初期及正常运营年份资金的平衡状况;
4、盈亏平衡分析:项目计算期内综合盈亏平衡点、平衡图及各年盈亏平衡点、平衡图;
5、单因素敏感性分析:系统提供对①建设投资、产品价格、销售量、经营成本及可变成本等因素,选定后进行单因素计算分析和敏感度系数计算结果,提供全面的※分析图表;
6、情景分析:系统〓提供对建设投资、产品价格、销售量、经营成本及可变成本等因素在◎不同情景状态下,可对各情景变化结果进行分析;
7、概率分析:可选定建设投资、产品价格、销售量、经营成本及可变成本等四种概率因素,在其变动幅度内的概率(可相对】固定),进行♀概率分析计算、提供净〓现值大于或等于零时的累计概率、财务净现值的期望值等指标、图表;
8、临界点、临界值:系统可对建设投资、产品价格、销售量、经营成本及可变成本、建设投」资等因素计算临界点及对应的临界值;
9、反算功能:系统提供反算产品←价格、产品产量、建设投资、经营成◥本等计算功能与结果;
10、 经济费用效益流量分析:系统对项目投资的经济费用效益流量进行分析计算,计算指标有经济内部收益率和经济净现值;
11、 单因素敏感性分析:系统█可对经济费用效益调整后的投资、产品价格、产品产量、经营费用等四种因素,选定后进行单因素计算分析和敏感度系数结果,提供全面的分析图表;
12、 设备进项税抵扣:系统提供设备进项税抵扣▼处理功能;
13、 行业参数:系统提供石油行业最新(随时更新)参数及〒查询功能;
14、 维持运营投≡资:系统提供“维持运营投资”的处理计算功能。
-----(e、加油加气项目模块)
1、系ξ 统提供新建项目、兼并收购及租赁型项目∮处理功能;
2、系统提供可以处理利旧资产的功能;
3、系统卐增加了安全生产费的处理功能;
4、系统提供其他费用多种方式估算功能;
5、系统提供按差额营业收入估算其他相关费用的功能;
6、系统提供罐容◣法估算流动资金功能;
7、系统提供反算建设投资、销售价格、销售量、经营成本等计算功能;
8、系统提供两种●投资估算方式;
9、系统提供两种利率估算估算利息;
10、 系统提供回收土地价值的特殊处理功能;
11、 系统提供租赁费可以进行折旧处理功能。
1) 项目管理
项目管理窗口↘下设:打开项目、数据备份、数据恢复、参数查询、退出系统。
2) 数据录入
数据╳录入窗口下分为:财务分析与经济费用效益分析两部分□ 基础数据录入。
a) 财务分析模块下设了:基础数据、生产成本费用、营业收入、营业税金及附加、流动资金估算√、建设投资估算及融资方案、支付Ψ 租赁费、维持♀运营投资等基础数据录入界面;
b) 经济费用效益分析模块下设了:国民经济参数、调整原材料、调整其他成本、调整营业收入、调整建设★投资、间接效益估算及间接费用估算等数据录入界面。
3) 方案计算
方案计算窗口下同样也分为:财务分析方案计算与经济费用效益分析方案计▽算两种。
a) 财务分析方案计算模块下包括了:基本『方案计算、单因素敏感性分析计算、情景分析计算、反算功能、临界点·临界值分析计算、概率分析计算及蒙特卡罗分析等功能;
b) 经济费用效益分析方案计算模块下包括了:经济方案计算与经济单ζ 因素敏感性分析㊣计算功能。
4) 图表输出
同样在图█表输出窗口下也分为:财务分析方案下所涉及到的全部图表与经济费用效益分析方案下所涉及到的全部图表。
a) 财务分析方案下图表有:基本报表、辅助报表、单因素敏感性分析图△表、情景分析结◇果表、盈亏平衡图、概率分析图表、蒙特卡罗图表及报表导出;
b) 经济费用效益分析方案下图表有:经济费用效益分析报表、经济单因素敏感性分析图表及报表导出。
软件开发单㊣位: 中国石油规划总院 北京灵析软件技术有限公司
中石油华东设计院 大庆油田工@程公司 大庆炼化◣公司 长庆科技工程有限责任公司 长庆超低渗透研究中心 长庆苏里格气田研究中心 长庆油田研究院 辽河油田技术经济咨询有限公司 辽河油田工程有限公司 CPE北京分☆公司 CPE华北╳分公司 CPE西南☆分公司 CPE抚顺分公司 寰球辽宁分公司 胜宝旺寰球工程有限公司 吉林油田 吐哈油田 塔里木油田 冀东油田 西南油气田分公①司 华北油田研究院 大港油田 海南福山油田 四川科宏石油天然气工程有限公司 中国石油天然气管道工程有限公司 北京石油管道工程咨询中心 中国工程技术研◤究院 中国↘石油勘探开发研究院 中石油勘探院廊坊分院 廊坊中石油科学♂技术研究院 廊坊煤层气 廊坊新能源研究所 吉林石化工程设计有限公司 北京华福工程有限〇公司 北京中航油工程建设有▽限公司 北京东方华智※石油工程公司 四川科宏石油天然气工程公司 四川石油天然气建设工程公司 川中油气矿勘探开发研究所 华北销售分公司 河北销〗售分公司 北京销售分公司 天津销售分公司 北京】联合燃气 东北炼化吉林设计院 中国国际经济咨询公司 川东燃气设计院 哈尔滨石化分公司 独△山子石化 重庆々气矿气田开发工艺研究所 哈尔滨燃气昆仑石油 四川石达能源发展有限公司 中石油海洋工程有限公司 北京联合燃气技术研发中心 中●原石油勘探局 中石ξ 化勘探总院 中国化工集团